凉州区殡仪馆 2026年单位预算公开情况说明

凉州区殡仪馆

2026年单位预算公开情况说明

目  录

第一部分 部门/单位基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2026年部门/单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分 2026年部门（单位）预算公开表

附件1

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算收支表

十三、国有资本经营预算收入表

十四、国有资本经营预算支出表

十五、一般公共预算财政拨款支出经济分类表

十六、政府购买服务项目预算表

十七、政府采购项目预算表

十八、行政事业单位新增资产配置预算表

十九、财政衔接推进乡村振兴补助资金安排情况表

二十、重点生态功能区转移支付资金预算表

二十一、产粮大县奖励资金预算表

附件2

部门/单位整体支出绩效目标表

项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、单位职责

凉州区殡仪馆是全力做好殡葬殡仪等工作的职能部门。主要职责是：（一）贯彻执行党和国家及各级政府关于殡葬、公墓管理的方针政策和法规，上级的决议、决定和通知。（二）承办遗体接运、火化和骨灰寄存、提供殡葬设备、丧葬用品和悼念场所开展多种形式的殡仪服务。（三）做好悼念厅、火化车间、骨灰堂和公墓的环境美化、净化、绿化工作，保持整洁、幽美、庄严和肃穆.（四）负责殡仪、公墓业务的办理，业务经费的收支、核算和管理。（五）负责殡葬服务设施设备的管理、维护、更新和改造确保设施设备的完好、整洁，防止污染环境（六）负责本单位内部机构设置，人员配备和工资待遇，职工的管理教育和培训，各项制度的建立。（七）负责推广火化、改革土葬、节约殡葬用地，改革旧的丧葬习俗，提倡文明、节俭办丧事.（八）负责公墓的规划、绿化、安葬和安全防范工作，及时消除隐患、确保公墓安全。（九）承办上级组织交办的其他工作；落实殡葬管理规章制度。负责组织实施殡葬管理等工作；牵头全区殡葬工作。落实殡葬管理情况报告工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

凉州区殡仪馆内设4个职能股室、4个公墓，包括：办公室、财务股、业务股、总务股、七架沙滩陵园、永丰公墓、武南公墓、下寨公墓。派驻机构0个。归口管理的行政机构0个。

（二）参照公务员法管理单位

无参照公务员法管理单位。

（三）直属事业单位

无直属事业单位。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年凉州区殡仪馆收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算2100万元。按照综合预算的原则，凉州区殡仪馆所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算2100万元（详见凉州区殡仪馆预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2100万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2026年支出预算200万元（详见凉州区殡仪馆预算公开表3）。其中：项目支出200万元，占100%；上年结转0万元，占0%。

2026年一般公共预算当年支出0万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出0万元、其他支出0万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2026年基本支出0万元，与2025年预算持平，主要原因是本单位为自收自支的事业单位，未安排基本支出。

其中：人员经费支出0万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算200万元，比2025年预算减少1300万元，减少86%，减少的主要原因是落实《甘肃省殡葬服务价格管理办法》（甘发改价格〔2025〕148号）文件第八条“事业单位提供的殡葬基本服务收费按行政事业性收费管理，执行行政事业性收费有关政策规定；殡葬延伸服务收费、公墓墓位费和公墓维护管理服务费、殡葬用品价格按照经营服务性收费管理”的规定，其他殡葬收费全部纳入事业收入上缴单位基本账户。

1.项目分类分级情况：经济社会发展项目0个。保障运转经费1个，主要是电费、专用燃料费、劳务费、其他对个人和家庭的补助、其他交通费用其他商品和服务支出。其他项目0个。

2.项目评审情况2026年区殡仪馆申请项目共1个，全部纳入预算绩效自评范围，共涉及金额200万元，占项目预算申报总额的100%。其中纳入预算评审项目1个，涉及金额200万元。通过评审，区凉州区殡仪馆所有项目严格按照《中共武威市凉州区委 武威市凉州区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施方案》、《凉州区财政支出绩效评价实施细则》、《凉州区区级部门预算绩效目标管理办法》、《凉州区财政投资评审管理暂行办法》、《凉州区区级部门预算绩效运行监控管理办法》和《凉州区财政局关于编制全区2025—2027年财政规划和2024年部门预算工作的通知》等文件要求。所有项目申报程序合规，内容填写全面，所需资料齐全。与部门职责和政策衔接紧密。各项目实施方案可行，具备执行条件。项目支出内容真实、合规，预算需求和绩效目标设置科学合理。

（三）支出功能分类说明

社会保障和就业支出208社会福利20810殡葬2081004。2026 年预算数为200万元，与2023年预算持平，主要原因是我单位殡葬收费与上年无变化。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2025年预算增加（减少）0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，与2025年预算持平，的主要原因是我单位没有因公出国（境）费用预算。

2.公务接待费0万元，与2025年预算持平，主要原因是我单位没有公务接待预算。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），与2025年预算持平，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费预算。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，与2025年预算持平，主要原因是我单位没有培训费预算。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，与2025年预算持平，主要原因是我单位没有会议费预算。

（四）一般性支出预算情况说明

2026年我单位无委托业务费预算。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，与2025年预算持平，主要原因是本单位无财政拨款机关运行经费。

七、政府采购安排情况

2026年，凉州区殡仪馆政府采购预算总额249.194万元，其中：政府采购货物预算238.994万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算10.2万元。

2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额249.194万元，小微企业预留政府采购项目预算金额174.43万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为6855.76万元。其中：办公用房3396.98平方米，价值2527万元。预算单位共有公务用车1辆，价值18.02万元。单价20万元以上的设备价值266万元。2025年拟采购固定资产约6.359万元。主要为计算机设备、打印设备、空调、办公家具、信息网络及软件购置更新等，已列入政府采购预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表

（二）非税收入情况

2026年本单位涉及非税收入，2026年计划征收200万元。其中：中央批准设立0个，省级批准设立1个，主要是殡葬收费，计划征收200万元。

（三）重点项目情况

选取1个2026年单位预算安排的经济社会发展类项目公开项目文本信息，包括项目名称、项目概况、立项依据、实施主体、实施周期、实施计划、年度预算安排、预期总体目标等内容。没有经济社会发展类项目支出的部门/单位可公开其他类项目。

项目名称：殡葬事业经费

1、项目概况：贯彻执行党和国家及各级政府关于殡葬、公墓管理的方针政策和法规，上级的决议和通知；承办遗体接运、火化和骨灰寄存、提供殡葬设备、丧葬用品和悼念场所开展多种形式的殡葬服务；做好悼念厅、火化车间、骨灰堂和公墓的环境美化、绿化、净化工作；负责殡仪、公墓业务的办理，业务经费的收支、核算和管理；负责殡葬服务设施设备的管理、维护、更新和改造确保设施设备的完好、整洁，防止污染环境；负责本单位内部机构设置，人员配备和工资待遇职工的管理教育和培训，各项制度的建立；负责推广火化、改革土葬、节约殡葬用地，改革旧的丧葬习俗，提倡文明、节约办丧事；负责公墓的规划、绿化、安葬和安全防范工作。

2、立项依据：武威市发展和改革委员会武威市财政局武威市民政局转发关于印发《甘肃省殡葬服务价格管理办法》（甘发改价格〔2025〕148号）。

3、实施主体：凉州区殡仪馆

4、实施周期：2026年1-12月

5、实施计划：严格按火化规程，文明操作确保火化质量，做到24小时全天候服务，积极做好骨灰（遗体）安葬、墓穴维修、墓碑安装、墓区看护等服务工作；遗体接运、火化和骨灰寄存、提供殡葬设备、丧葬用品和悼念场所开展多种形式的殡仪服务；推广火化、改革土葬、节约殡葬用地，改革旧的丧葬习俗，提倡文明、节约办丧事；做好各公墓的绿化工作，按照十四五殡葬事业发展规划要求，各公墓绿化面积达到相应的可绿化面积比例。

6、年度预算安排：200万元

7、预期总体目标：目标1：火化、公墓安葬。严格按火化规程，文明操作确保火化质量，做到24小时全天候服务；积极做好骨灰（遗体）安葬、墓穴维修、墓碑安装、墓区看护等服务工作。目标2：殡仪服务。承办遗体接运、火化和骨灰寄存、提供殡葬设备、丧葬用品和悼念场所开展多种形式的殡仪服务。目标3：美化、净化、绿化工作。对悼念大厅每天进行打扫、消毒；火化车间每天进行清理、打扫、消毒；对馆内的绿化带进行修剪、浇水美化环境；对各公墓的树木进行维护、美化公墓环境。目标4：收费工作。负责殡仪、公墓业务的办理、业务经费的收支、核算和管理。目标5：党建工作。每周一次集中学习，每月召开支委会主题党月活动、每季度召开党员大会党课辅导、每年召开2次组织生活会。

8、项目绩效：一是保障殡葬事业正常运行，确保工作人员工资福利、火化安葬顺利进行；二是抓好殡葬改革有序进行等，保证全区殡葬工作有序发展；三是持续推进殡葬事业发展经费项目建设工作，不断加快殡葬改革，为全区殡葬发展提供强力支撑。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

（六）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金公开情况

凉州区殡仪馆无巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金支出。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年组织开展1-6月绩效运行监控项目2个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为25.36%。“双监控”发现存在的问题是项目资金支付率低，主要原因是我单位是自收自支的事业单位各种保险、住房公积金，按月缴纳、工资是按月拨付。开展1-9月绩效运行监控2个，占本单位项目的100 %。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目 2个，完成率为44.86 %。“双监控”发现存在的问题是项目资金支付率低，主要原因是我单位是自收自支的事业单位各种保险、住房公积金，按月缴纳、工资是按月拨付。绩效运行监控在部门内部通报整改情况已整改，加快项目进度，制定资金支付计划，确保12月底全部完成支付。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，单位整体支出1个，项目支出2个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已全部报送财政，待决算批复后按要求进行公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度增加（减少）部门预算项目0个，增长率/压减率0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目1个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标17个、三级指标36个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标8个、三级指标22个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金：包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出：包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出：部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费：指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

10、一般公共服务支出（类）政府办公室及相关机构事务（款）：反映***局办公室及相关机构的支出。

11、一般公共服务支出（类）政府办公室及相关机构事务（款）专项业务及机关事务管理（项）反映***局举行各类重大活动、召开重要会议（如国务院一类会议、国庆招待会、全国劳模大会）的支出，政府机关房地产管理、公务用车管理等方面的支出。

12、一般公共服务支出（类）财政事务（款）：反映财政事务方面的支出。

13、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映***局的基本支出。

14、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映***局未单独设置项级科目的其他项目支出。

15、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

16、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映***局的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

17、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

18、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）：反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

19、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

20、科学技术支出（类）：反映科学技术方面的支出。

21、科学技术支出（类）基础研究（款）：反映从事基础研究、近期无法取得实用价值的应用研究机构的支出、专项科学研究支出，以及重点实验室、重大科学工程的支出。

22、科学技术支出（类）基础研究（款）实验室及相关设施（项）：反映国家实验室、国家重点实验室、部门开放实验室及野外台站等支出。

23、文化旅游体育与传媒支出（类）：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

24、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）：反映政府用于公共文化设施、艺术表演团体、文化艺术活动、对外文化交流及旅游业管理与服务等方面的支出。

25、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

26、社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

27、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

28、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映***局开支的离退休经费。

29、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

30、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

31、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

32、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

33、卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

34、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

35、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

36、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

37、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

38、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

39、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

40、节能环保支出（类）：反映政府节能环保支出。

41、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）：反映除上述项目以外其他用于节能环保方面的支出。

42、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：反映除上述项目以外其他用于节能环保方面的支出。

43、城乡社区支出（类）：反映政府城乡社区事务支出。

44、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）：反映城乡社区管理事务支出。

45、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

46、农林水支出（类）：反映政府农林水事务支出。

47、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

48、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

49、商业服务业等支出（类）：反映对商业服务业等事务的支出。具体包括：商业流通事务支出、旅游业管理与服务支出、涉外发展服务支出等。

50、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）：反映除上述项目以外其他用于商业服务业等方面的支出。

51、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：反映其他商业服务业等文出中除上述项目以外的其他文出。

52、住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

53、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

54、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

55、工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

56、工资福利支出（类）基本工资（款）：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

57、工资福利支出（类）津贴补贴（款）：反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

58、工资福利支出（类）奖金（款）：反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

59、工资福利支出（类）绩效工资（款）：反映事业单位工作人员的绩效工资。

60、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

61、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

62、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

63、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）：反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

64、工资福利支出（类）住房公积金（款）：反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

65、工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）：反映上述科目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

66、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

67、商品和服务支出（类）办公费（款）：反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

68、商品和服务支出（类）印刷费（款）：反映单位的印刷费支出。

69、商品和服务支出（类）水费（款）：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

70、商品和服务支出（类）电费（款）：反映单位的电费支出。

71、商品和服务支出（类）邮电费（款）：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

72、商品和服务支出（类）取暖费（款）：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

73、商品和服务支出（类）物业管理费（款）：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

74、商品和服务支出（类）差旅费（款）：反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

75、商品和服务支出（类）因公出国（境）费用（款）：反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

76、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

77、商品和服务支出（类）租赁费（款）：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

78、商品和服务支出（类）会议费（款）：反映会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

79、商品和服务支出（类）培训费（款）：反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。

80、商品和服务支出（类）公务接待费（款）：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

81、商品和服务支出（类）劳务费（款）：反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

82、商品和服务支出（类）委托业务费（款）：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

83、商品和服务支出（类）工会经费（款）：反映单位按规定提取或安排的工会经费。

84、商品和服务支出（类）福利费（款）：反映单位按规定提取的职工福利费。

85、商品和服务支出（类）公务用车运行维护费（款）：反映单位按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

86、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

87、商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）：反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。

88、对个人和家庭的补助（类）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

89、对个人和家庭的补助（类）离休费（款）：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

90、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）：反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

91、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。

92、对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

93、对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）：反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

94、对个人和家庭的补助（类）其他对个人和家庭的补助支出（款）：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。

95、资本性支出（类）：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

96、资本性支出（类）办公设备购置（款）：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

97、资本性支出（类）信息网络及软件购置更新（款）：反映用于信息网络和软件方面的支出。如服务器购置、软件购置、开发、应用支出等，如果购置的相关硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

98、其他支出（类）：反映不能划分到上述经济科目的其他支出。

99、其他支出（类）其他支出（款）：反映除上述项目以外的其他支出。

（请部门/单位对编制中涉及的专业名词进行补充解释）

凉州区殡仪馆

2026年2月13日

附件：1.凉州区殡仪馆2026年单位预算公开表

2.凉州区殡仪馆2026年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表